Kommunstyrelsen vill att fullmäktige godkänner underskott 2026

Kommunstyrelsen i Arboga föreslår att kommunfullmäktige godkänner delårsrapporten per den 31 augusti 2026 och samtidigt formellt medger att bokslutet 2026 får visa underskott för kommunstyrelsen och socialnämnden. Den totala ekonomiska obalansen uppgår till 7,2 miljoner kronor.

Förslag till beslut

I beslutsförslaget till kommunfullmäktige anges att kommunstyrelsen ska få redovisa en ekonomisk obalans på 1,3 miljoner kronor. Socialnämnden föreslås samtidigt medges ett underskott på 5,9 miljoner kronor i bokslutet för 2026.

Kommunstyrelsen föreslår även att kommunfullmäktige godkänner delårsrapporten per den 31 augusti 2026, där kommunens ekonomi överlag beskrivs som stabil trots vissa negativa budgetavvikelser.

Bakgrund

Delårsrapporten visar att Arboga kommun i stort bedöms ha god ekonomisk hushållning, men med tydliga undantag. Av åtta verksamhetsmål väntas fem kunna nås vid årets slut. De finansiella indikatorerna bedöms nå sina målvärden, med undantag för den negativa budgetavvikelsen i verksamheten.

Detta innebär att kommunens ekonomi överlag utvecklas i en stabil riktning, men att vissa kostnadsområden drar ned helhetsbilden.

Kostnader och finansiering

För kommunstyrelsen är underskottet direkt kopplat till kostnader för ekonomiskt omställningsstöd till politiker efter majoritetsskiftet vid årsskiftet 2025/2026. Dessa kostnader uppgår till 1,3 miljoner kronor. Enligt kommunstyrelsens egen delårsrapport har besparingar och vakanser i övrigt lett till balans i den löpande verksamheten, men omställningsstödet gör att totalen hamnar på minus.

Socialnämndens ekonomiska obalans på 5,9 miljoner kronor förklaras med fortsatt höga placeringskostnader inom individ- och familjeomsorgen. Höga kostnader för externa placeringar har varit ett återkommande problem under året. Redan i tidigare ekonomirapporter har nämnden signalerat betydande underskott, och kommunstyrelsen har begärt åtgärdsplaner samt löpande återkoppling.

Trots vidtagna åtgärder bedöms det nu inte vara realistiskt att nå full budgetbalans inom socialnämnden under 2026.

Konsekvenser

Om kommunfullmäktige säger ja till kommunstyrelsens förslag innebär det att underskotten för kommunstyrelsen och socialnämnden godkänns i bokslutet för 2026. Detta förändrar inte kraven på fortsatt effektivisering och åtgärdsarbete, särskilt inom socialnämndens verksamhet där kostnadstrycket fortsatt är högt.

Ett eventuellt nej från fullmäktige skulle i praktiken kräva ytterligare besparingar eller omprioriteringar under årets sista månader för att nå balans.

Tidsplan och nästa steg

Nästa steg är att kommunfullmäktige tar ställning till förslaget vid ett kommande sammanträde. Först då avgörs om delårsrapporten godkänns och om underskotten på totalt 7,2 miljoner kronor formellt medges i bokslutet för 2026.

Kommunstyrelsen har redan begärt åtgärdsplaner och löpande rapportering från socialnämnden, vilket väntas fortsätta fram till bokslut.